आर्थिक और वित्तीय शर्तों के साथ व्यवहार करते हुए, मैं "समाशोधन" (अर्थात् बैंकों की समाशोधन) की अवधारणा के साथ आया, जो सभी को परिचित होना चाहिए: उन लोगों से जो कम से कम एक बार व्यापारियों को बैंकिंग वित्तीय उत्पाद (ऋण) का उपयोग करते थे। हालांकि शब्द का शाब्दिक अनुवाद "समाशोधन"अंग्रेजी से -" सफाई ", यह शब्द वित्त की दुनिया में पारस्परिक बस्तियों की प्रणाली को संदर्भित करता है। वास्तव में, वे जानते थे कि यूएसएसआर के अस्तित्व के दौरान भी क्या समाशोधन था, क्योंकि इस प्रणाली का उपयोग विभिन्न उद्यमों द्वारा आपसी दावों और दायित्वों को ऑफसेट करने के लिए किया गया था। समाशोधन का मुख्य कार्य वित्तीय लेनदेन (भुगतान) की मात्रा को कम करना है। यह नियमित रूप से कानूनी संस्थाओं और व्यक्तियों दोनों द्वारा उपयोग किया जाता है। इस लेख में, मैं समाशोधन के बारे में बात करूंगा, इसके आवेदन की विशेषताएं, प्रकार, निपटान की विशेषताएं, बैंकों और अन्य समाशोधन कंपनियों के समाशोधन के बारे में, साथ ही इस प्रणाली का उपयोग कैसे करें विनिमय.
सरल शब्दों में स्पष्ट करना - यह क्या है
क्लियरिंग, बेची गई वस्तुओं या सेवाओं के लिए गैर-नकद भुगतान की एक प्रणाली है, जिसका उपयोग संगठनों, बैंकों और राज्यों द्वारा किया जाता है। इसका सार यह है कि वास्तविक धन हस्तांतरण केवल तभी किया जाता है जब राशि (ऋण) में अंतर होता है। समाशोधन के लाभों में से एक बैंकिंग परिचालन की लागत को कम करना है।
एक बेहतर समझ के लिए, एक उदाहरण पर विचार करें। संगठन А संगठन चाहिए Б 10 मिलियन रूबल। संगठन Б संगठन चाहिए А 17 मिलियन रूबल। एक साधारण मामले में А खाते में स्थानांतरित कर देंगे Б 10 मिलियन रूबल, और Б खाते में स्थानांतरित कर देंगे А 17 मिलियन रूबल। समाशोधन बस्तियां आपको एक कदम - संगठन में ऋण का भुगतान करने की अनुमति देती हैं Б खाते में 17-10 = 7 मिलियन रूबल का स्थानांतरण करेगा А.
समाशोधन लेनदेन को ऑफसेट भुगतान भी कहा जाता है। वे उन संगठनों द्वारा उपयोग किए जाते हैं जो वितरित उत्पादों और सेवाओं के खिलाफ समकक्षों के ऋणों को ऑफसेट करने के लिए सहमत हुए हैं। संगठनों के बीच इस तरह की बातचीत में बिचौलियों - समाशोधन कंपनियों (सार्वजनिक या निजी) हैं।
क्लियरिंग प्रकार
समाशोधन ने स्वयं को कई क्षेत्रों में उपयोग की जाने वाली पारस्परिक बस्तियों की एक सरल और सुविधाजनक विधि के रूप में स्थापित किया है। समाशोधन के कई प्रकार हैं:
- सरल - केवल दो समकक्षों की भागीदारी के साथ (विभिन्न व्यवसाय संचालन करने वाले संगठन: माल की आपूर्ति, सेवाओं का प्रावधान)।
- बहु-हितधारक - तैयार उत्पादों के लिए कच्चे माल के आपूर्तिकर्ताओं से लेकर बिक्री के बिंदुओं तक श्रृंखला के साथ कई संगठनों को शामिल करना।
- मुद्रा - राज्यों के बीच आपसी बस्तियों के लिए उपयोग की जाती है (मौद्रिक इकाइयों के वास्तविक स्थानान्तरण के अभाव में)।
- कमोडिटी - दो या अधिक संगठनों के बीच प्रदान किए गए भौतिक उत्पादों और सेवाओं को बंद करना।
- कानूनी संस्थाओं के बीच विनिमय आधारित निपटान लेनदेन और व्यक्तियों शेयरों और अन्य व्यापारिक साधनों के लिए।
बैंक और कुछ अन्य वित्तीय संस्थान सबसे अधिक बार समाशोधन का उपयोग करते हैं। क्लियरिंग बड़ी मात्रा में नकदी के वास्तविक परिवहन से बचती है, जिससे लेनदेन की सुरक्षा बढ़ जाती है।
समाशोधन चरणों
स्पष्ट शब्दों में स्पष्ट होने के बाद, मैं अब इसके कार्यान्वयन के 4 मुख्य चरणों की ओर आपका ध्यान आकर्षित करना चाहता हूं। उदाहरण के लिए, आइए एक समाशोधन गृह के सदस्य के रूप में वित्तीय संस्थान की भागीदारी से बैंक समाशोधन करें:
- संग्रह के लिए बिल और चेक का स्थानांतरण;
- एक मध्यस्थ को बाद के हस्तांतरण के साथ एक बयान का गठन - एक समाशोधन कंपनी जो सुलह का आयोजन करती है।
- क्लीयरिंग हाउस द्वारा बयानों का संग्रह (पार्टियों का निर्धारण: कौन लेनदार है और कौन ऋणी है), बैंकों को चेक और बिलों की वापसी और केंद्रीय बैंक को सामान्य बयान का हस्तांतरण।
- किसी सौदे को बंद करने के लिए संवाददाता खातों से कुछ राशि लिखना।
समाशोधन बस्तियों को दो तरीकों से किया जाता है:
- क्लासिक - प्रत्येक प्रतिभागी के लिए अलग से अंतिम शेष की गणना। क्लीयरिंग कंपनी के पास पारस्परिक बस्तियों का संचालन करने वाले संगठनों के केवल ट्रांजिट खाते (उन पर शून्य शेष के साथ) हैं, जबकि धन खातों में हैं। केंद्रीय अधिकोष.
- अग्रिम भुगतान - क्लियरिंग हाउस बैंक के रूप में कार्य करता है, प्रतिभागियों के लिए स्वतंत्र रूप से अंतिम संतुलन का निर्धारण करता है। चेंबर के भीतर गारंटी फंड बनाया जाता है, जबकि प्रतिभागी फंड भी उधार ले सकते हैं।
सेंट्रल बैंक के साथ संवाददाता खातों पर बड़ी मात्रा में धन होने के कारण, बस्तियों को साफ करने का शास्त्रीय तरीका सबसे सुरक्षित है (अग्रिम विधि के विपरीत, जहां कक्ष वास्तव में सेंट्रल बैंक को दरकिनार करके काम करता है)।
समाशोधन ऋण क्या है
कुछ समाशोधन कंपनियाँ संगठनों को समाशोधन निपटान संबंध के हिस्से के रूप में लक्षित ऋण प्रदान करती हैं। ऐसे ऋण कुछ बड़े वित्तीय संस्थानों द्वारा भी जारी किए जाते हैं (उदाहरण के लिए, हम बैंक - स्विस बैंक)। प्राप्त धनराशि प्रतिपक्ष को ऋण का भुगतान करने के लिए उपलब्ध है।
किसी विशेष के उपयोग के कारण ऋण को मंजूरी देने का लाभ कम ब्याज दर है intrabank मुद्रा।
इस प्रकार, एक संगठन धन की मात्रा में मामूली वृद्धि के साथ समकक्षों के साथ खातों का निपटान कर सकता है जो अब एक मध्यस्थ (एक समाशोधन कंपनी या एक बैंक जो एक समाशोधन ऋण जारी करता है) को भुगतान करने का वचन देता है।
एक्सचेंजों पर समाशोधन बस्तियां
कुछ कंपनियां एक्सचेंजों पर लेनदेन के निष्पादन में मध्यस्थ के रूप में कार्य करती हैं। वे भुगतान की गारंटी देते हैं, किसी विशेष लेनदेन की विफलता के जोखिम का आकलन करने की आवश्यकता को समाप्त करते हैं। उदाहरण के लिए, मॉस्को एक्सचेंज पर एक समाशोधन मध्यस्थ की भूमिका द्वारा किया जाता है गैर सरकारी संगठन एनसीसी... दैनिक आधार पर, कंपनी ऋणों की प्रारंभिक गणना और मूल समाशोधन (प्रतिभागियों के खातों में धनराशि जमा करना और जमा करना) करती है।
फायदे और नुकसान
अब जब आप जानते हैं कि क्या समाशोधन है, तो यह पता लगाने का समय है कि इसके सकारात्मक और नकारात्मक पक्ष क्या हैं। पहले शामिल हैं:
- वित्तीय लेनदेन की लागत को कम करना;
- आपसी बस्तियों के परिणामों पर मूल्य अस्थिरता का कोई प्रभाव नहीं;
- ठेकेदारों के साथ बातचीत का एक सरल तरीका।
समाशोधन बस्तियों का मुख्य दोष दायित्वों पर डिफ़ॉल्ट के साथ जुड़े कुछ जोखिम हैं। लेकिन अन्य हैं:
- गलत डेटा प्रदान करना;
- आपसी बस्तियों में नुकसान अत्यधिक अस्थिर संपत्ति;
- त्रुटियों को खत्म करने के लिए एक महंगी ऑडिट करने की आवश्यकता है।
जोखिमों को कम करने के लिए, बस्तियों को साफ़ करने के लिए एक पूरी प्रणाली विकसित की गई थी, जिसमें जोखिम समितियों और गारंटी धन शामिल हैं, जो पारस्परिक बस्तियों के लिए आवश्यक समय को कम से कम करते हैं।
